부동산 구입 시 내야 하는 세금 총정리 2025
부동산 거래 및 보유시 관련된 세금들이 있습니다.
2025년 기준으로 부동산 세금 개편사항과 세금 종류에 대해 안내해 드리겠습니다.
1. 세금 종류
부동산 관련 세금 종류
- 취득세: 부동산을 취득할 때 부과되는 세금으로, 취득 방법과 부동산 종류에 따라 세율이 달라집니다.
- 재산세: 부동산 보유에 대해 매년 부과되는 지방세로, 과세 표준은 공시가격을 기준으로 합니다.
- 종합부동산세: 일정 기준 이상의 부동산을 보유한 자에게 부과되는 국세로, 주택과 토지에 대해 각각 과세됩니다.
- 양도소득세: 부동산을 양도(매매, 교환 등)할 때 발생하는 소득에 대해 부과되는 세금으로, 보유 기간과 양도 차익에 따라 세율이 결정됩니다.
- 증여세: 부동산을 무상으로 이전받을 때 부과되는 세금으로, 증여받은 재산의 가치에 따라 세율이 적용됩니다.
- 상속세: 부동산을 상속받을 때 부과되는 세금으로, 상속 재산의 총액에 따라 세율이 결정됩니다.
2. 2025년 부동산 세제 주요 개편 사항
2-1. 취득세 관련 변경 사항
- 지방 저가 주택의 취득세 중과 완화: 지방 소재 저가 주택에 대한 취득세 중과 기준이 완화되었습니다. 기존에는 공시가격 1억 원 이하의 주택에 대해 취득세 중과가 제외되었으나, 2025년부터는 이 기준이 공시가격 2억 원 이하로 상향 조정되었습니다. 이는 비수도권 지역의 부동산 거래 활성화를 위한 조치입니다.
2-2. 보유세(종합부동산세) 관련 변경 사항
- 지방 저가 주택의 종합부동산세 특례 확대: 1 가구 1 주택자에 대한 종합부동산세 특례 적용 대상이 확대되었습니다.
- 기존에는 공시가격 3억 원 이하의 지방 주택에 대해 특례가 적용되었으나, 2025년부터는 공시가격 4억 원 이하의 주택까지 포함됩니다. 이는 비수도권 중 광역시와 세종시를 제외한 모든 지방 주택에 적용됩니다.
2-3. 양도소득세 관련 변경 사항
- 다주택자 양도세 중과 유예 연장: 조정대상지역 내 다주택자에 대한 양도소득세 중과 유예 기간이 기존 2025년 5월에서 2026년 5월까지로 1년 연장되었습니다. 이에 따라 해당 기간 내에 주택을 양도하는 경우 기본세율(6~45%)만 적용받게 됩니다.
- 주택 용도 변경 시 장기보유특별공제 적용 방식 변경: 주택 외의 용도로 사용하던 부동산을 주택으로 용도 변경한 후 양도하는 경우, 보유 기간과 거주 기간에 따른 장기보유특별공제 적용 방식이 변경되었습니다. 보유 기간 중 주택 외 용도로 사용한 기간과 주택으로 사용한 기간을 구분하여 공제율을 적용하며, 거주 기간은 실제 주택으로 사용한 이후의 기간만 인정됩니다.
- 부동산 양도대금을 연금계좌에 납입 시 세액공제: 부동산을 양도한 후 6개월 이내에 양도 대금의 전부 또는 일부를 연금계좌에 납입하는 경우, 납입액의 10%에 해당하는 금액을 양도소득세 산출세액에서 공제받을 수 있습니다. 이는 기초생활수급자이면서 1주택 또는 무주택자인 경우에 적용됩니다.
- 인구감소지역 및 비수도권 미분양주택 취득 시 세제 혜택: 인구감소지역에서 주택을 취득하거나 비수도권 소재 준공 후 미분양 주택을 취득하는 경우, 양도소득세 및 종합부동산세에 대한 특례가 적용됩니다. 양도소득세는 12억 원까지 비과세 및 장기보유특별공제 최대 80%가 적용되며, 종합부동산세는 기본공제 12억 원 및 고령자·장기보유 세액공제 최대 80%가 적용됩니다.
3. 세금 줄이는 절세 전략
- 생애 최초 주택 구입자는 취득세 감면 혜택 가능
- 공시가격 낮은 주택 우선 고려
- 부부 공동 명의로 구입 시 세금 절감 가능성 ↑
- 지역별 세금 정책 사전 체크 필수
2025.03.27 - [분류 전체보기] - 부동산 세금 절세법 꿀팁 총정리 2025
부동산 세금 절세법 꿀팁 총정리 2025
부동산 세금 절세법 꿀팁 총정리 2025 부동산을 보유하거나 거래할 때, 누구나 걱정하는 것이 바로 ‘세금’입니다. 특히 취득세, 재산세, 종합부동산세, 양도소득세 등은 금액이 큰 만
most.moneypeak-1.co.kr
4. 마무리
부동산 구입 시 내야 하는 세금은 단순히 거래 과정에서 발생하는 금액을 넘어
추후 보유 및 양도에까지 영향을 줍니다.
따라서 거래 전 반드시 예상 세금액을 미리 확인하고, 필요시 전문가의 도움을 받는 것이 중요합니다.
2025년 최신 기준으로 세금 체계를 꼼꼼히 파악해, 불필요한 세금 부담 없이 안전한 거래를 하시기 바랍니다.
